申报发行企业债券

可以参考深圳市人民政府办公厅的回复：（一）根据《公司法》、《证券法》、《企业债券管理条例》和国务院、国家发改委有关文件的规定，企业债券发行人必须满足以下条件:1、筹集资金的投向符合国家产业政策和行业发展方向，所需相关手续齐全。用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%。用于收购产权（股权）的，比照该比例执行。用于调整债务结构的，不受该比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明；用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%；2、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产不低于人民币6000万元；3、经济效益良好，近三个会计年度连续盈利；4、现金流状况良好，具有较强的到期偿债能力；最近三年平均可分配利润（净利润）足以支付企业债券一年的利息；5、近三年没有违法和重大违规行为；6、前一次发行的企业债券已足额募集；7、已发行的企业债券或者其他债务未处于违约或者延迟支付本息的状态；8、累计债券余额不超过企业净资产（不包括少数股东权益）的40%。9、债券的利率由企业根据市场情况确定，但不得超过国务院限定的利率水平；10、符合相关法律法规的规定。（二）申报企业需提交的材料1、发行人关于本次债券发行的申请报告2、发行人关于本期债券偿债保障措施的报告及主承销商关于本期债券偿债能力的专项意见3、债券募集说明书4、企业公共信用信息报告5、募集资金投向原始合法文件6、发行人最近三年经审计的财务报告和最近一期的财务报告7、发行人和本期债券信用等级证明文件8、法律意见书9、综合信用承诺10、担保人最近一年经审计的财务报告和最近一期的财务报告（如有）11、第三方担保函或资产抵押文件（如有）12、发行人最近一期资产清单13、债权代理协议、债券持有人会议规则、募集资金账户监管协议、偿债资金账户监管协议14、主承销商出具的推荐意见15、法律、法规、国务院文件、部门规章和按照行业产业政策要求提交的材料。 收起