操作流程 流程一:作出发行债券的决议或决定?????? 股份有限公司和国有有限责任公司发行债券,由董事会制定方案,股东大会作出决议,必须经代表1/2以上表决权的股东通过。 国有独资公司发行债券,由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。 流程二:提出发行债券的申请和批准 ①公司营业执照 ②公司章程 ③公司债券募集办法 ... 展开
操作流程 流程一:作出发行债券的决议或决定?????? 股份有限公司和国有有限责任公司发行债券,由董事会制定方案,股东大会作出决议,必须经代表1/2以上表决权的股东通过。 国有独资公司发行债券,由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。 流程二:提出发行债券的申请和批准 ①公司营业执照 ②公司章程 ③公司债券募集办法 ④资产评估报告和验资报告 ⑤授权的部门或者证券监督管理机构规定的其他文件 ⑥依照证券法的规定聘请保荐人的,还应当报送保荐人出具的发行保荐书。 流程三:证券管理部门审批 流程四:制定债券募集办法并予以公告 ①公司名称 ②债券募集资金的用途 ③债券总额和债券的票面金额 ④债券利率的确定方式 ⑤还本付息的期限和方式 ⑥债券担保情况 ⑦债券的发行价格、发行的起止日期 ⑧公司净资产额 ⑨已发行的尚未到期的公司债券总额 ⑩公司债券的承销机构。 收起
