每月房租为120000,但是本月给对方充值90000元的会员卡费来抵免部分房租,会计分录应该怎么做?
公司是商场，平时对会员卡预付充值都是贷记预收账款！
其他答案
充值时借:预付账款(其他应收款)--XX 90000 贷:银行存款(库存现金) 90000抵房租及付另外的房租时借:管理(销售)费用--房租费 120000 贷:预付账款(其他应收款)--XX 90000 银行存款(库存现金) 30000
2013-10-30 22:57
来自北京市
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