首次购买的商品房,什么时候交契税?

我有一套商品房131平，05年交的首付，06年开始贷款，现在想出售，由于政策调整，以5年为界交税，刚才查了一番，说是“５年期限以契税完税发票或产权证时间为准”。我想问：什么叫契税完税？首付款和贷款不包括契税吗？ 我的理解是，我还没有交契税，在办产权证时一并交契税，不知道对不对？